노후 준비는 단순히 자산을 모으는 것이 아니라, 이를 '어떻게 지키고, 어떻게 줄일 수 있을지'에 대한 전략이 핵심입니다. 특히 최근 고령층의 자산이 부동산 및 금융 자산에 집중되어 있는 경향을 보이며, 이에 따라 세금 문제도 갈수록 복잡해지고 있습니다. 2024년부터 강화된 금융소득 종합과세 기준, 퇴직소득세율 변화, 상속·증여세 체계 등은 고령층이 반드시 숙지하고 있어야 할 사항입니다.
또한 국민연금 수령 시기와 사적 연금 수령 방식에 따라 연말정산 결과가 크게 달라질 수 있으며, 이를 전략적으로 조절할 경우 적게는 수십만 원에서 많게는 수천만 원까지 세금을 줄일 수 있습니다. 다양한 비과세 금융상품, 절세 가능한 임대소득 처리, 노후 의료비 및 기부금 공제를 최대한 활용하는 방법 등은 실생활에서 즉시 적용 가능한 절세 기법들입니다.
고령자 우대 금융상품, 신탁과 같은 자산관리 상품, 사전 증여 전략까지 구체적인 방법을 하나씩 살펴보며, 나이 들어서 더 많이 남기는 똑똑한 재테크 방법을 제시합니다.
비과세 상품을 적극 활용한 금융소득 절세
고령층에게 금융소득 종합과세 기준은 큰 부담입니다. 특히 이자 및 배당소득이 연 2천만 원을 초과할 경우, 기타 소득과 합산하여 최고 49.5%까지 세금을 부담해야 할 수 있습니다. 이를 피하기 위해 가장 먼저 고려할 수 있는 것이 바로 '비과세 금융상품'입니다.
대표적으로는 고령자 우대형 비과세 예금과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 있습니다. ISA는 이자·배당·운용수익에 대해 일정 한도까지 비과세 혜택을 제공하며, 65세 이상 고령자는 일반 가입자보다 더 유리한 조건으로 가입이 가능합니다. 또한 농협, 수협, 신협 등의 조합원 예탁금도 일정 한도 내 비과세 대상이 되며, 세무서 신고 없이도 절세가 가능합니다.
비과세 한도를 초과하는 경우를 대비하여, 복수의 금융기관에 분산 투자하거나, 세금이 부과되지 않는 투자 형태인 ETF·리츠 등 간접투자상품 활용도 절세에 효과적입니다.
연금 수령 방식에 따라 달라지는 세금, 전략적 선택이 필요
연금소득은 과세표준에 따라 3.3%에서 최대 5.5% 수준의 세율이 적용되지만, 연금 수령 시기와 방법에 따라 절세 효과는 매우 커질 수 있습니다. 국민연금은 과세되지 않지만, 연금저축이나 퇴직연금(IRP 포함)은 연금소득으로 간주되어 과세됩니다.
따라서 은퇴 초기에는 국민연금만 수령하고, 개인연금은 이연하는 전략이 유리할 수 있습니다. 연금 수령을 늦출수록 해당 연도의 종합소득이 낮아져 건강보험료 등 타 항목에서 혜택을 받을 수 있기 때문입니다. 또한 소득이 일정 수준 이하인 경우, 연금소득공제 혜택까지 적용받아 실질 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
수령 금액이 큰 경우에는 10년 이상 분할 수령하여 퇴직소득이 아닌 연금소득으로 전환하는 방법도 고려해야 합니다. 이렇게 하면 퇴직소득세를 줄이고, 공제를 최대한 활용할 수 있습니다.
주택과 상가 임대소득의 절세 포인트
고령층이 보유한 가장 큰 자산은 대부분 부동산입니다. 이로 인한 임대소득이 발생할 경우, 종합소득세 신고 대상이 되며 세무 부담이 증가할 수 있습니다. 하지만 절세 가능한 방법도 분명히 존재합니다.
예를 들어, 월세보다 전세를 선호하거나 일정 소득 이하의 경우에는 분리과세(14%)를 선택하는 것이 종합과세보다 유리할 수 있습니다. 특히 임대주택 등록제도를 활용하면 재산세·양도세 감면 등 다양한 세제 혜택이 제공되었으며, 최근에도 유사한 형태의 등록제도 도입 논의가 활발합니다.
또한 배우자나 자녀 명의로 분산 소유하거나, 임대소득을 가족에게 분산시켜 종합과세 기준을 피하는 것도 방법이 될 수 있습니다. 단, 명의신탁은 법적으로 금지되어 있으므로 반드시 증여 과정을 거쳐야 하며, 관련 세금도 사전에 검토해야 합니다.
사전 증여 전략과 신탁 활용으로 상속세 줄이기
상속세는 고령층의 가장 큰 세금 리스크입니다. 특히 30억 원 이상 자산 보유자는 최대 50%의 세율이 적용되기 때문에 생전에 자산을 어떻게 분산시킬지가 매우 중요합니다. 가장 효과적인 방법은 사전 증여이며, 10년 단위로 자녀 1인당 5천만 원(미성년자는 2천만 원)까지 증여세 없이 이전할 수 있습니다.
또한 일정 금액 이상의 현금, 부동산을 자녀에게 증여한 후 증여세 신고를 철저히하면, 향후 상속 시점에 해당 자산이 상속재산에 포함되지 않아 상속세 부담이 줄어듭니다. 특히 요즘은 신탁을 통한 자산 이전이 고령층 사이에서 인기입니다. 본인의 의도대로 자산을 배분할 수 있을 뿐 아니라, 치매나 건강상 문제로 판단 능력이 약화될 경우에도 안전하게 자산을 지킬 수 있는 장점이 있습니다.
금융기관 신탁은 가입과 관리가 간편하고, 자녀들에게도 불필요한 법적 분쟁을 방지할 수 있어 상속세뿐 아니라 가정의 평화까지 지킬 수 있는 중요한 도구입니다.
의료비, 기부금, 교육비 공제로 추가 세액 절감
노후에 의료비 지출은 필수불가결한 부분이지만, 이를 적절히 공제받으면 상당한 세금 혜택으로 연결됩니다. 특히 65세 이상 고령자의 경우, 의료비 공제 한도가 더 높게 적용되며, 본인뿐 아니라 배우자, 직계가족의 의료비까지 공제 대상이 될 수 있습니다.
또한 기부금 공제는 소득 수준과 기부 형태에 따라 15~30%까지 세액공제가 가능하며, 종교단체 기부금도 일정 기준에 따라 공제가 가능합니다. 고령층의 경우 상속재산 일부를 기부하는 형태로 상속세 감면 혜택까지 받을 수 있어 주목받고 있습니다.
교육비 공제는 본인이 아닌 손자·손녀의 교육비를 부담한 경우에도 공제가 가능한지에 대한 질의가 많지만, 이는 기본공제 대상 여부에 따라 달라지므로 세무전문가와의 상담이 필요합니다. 실질적으로는 고령층의 자산 이전과 공제를 동시에 고려할 수 있는 항목입니다.
고령자 맞춤 세무 상담과 사후관리 전략
마지막으로 절세 전략은 일회성으로 끝나는 것이 아니라, 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 고령층은 건강, 자산, 가족관계의 변화가 잦아 세무 전략도 그에 맞춰 유연하게 수정되어야 합니다. 세무사 또는 공인회계사와의 정기적인 상담을 통해 본인의 상황을 정확히 반영한 맞춤형 전략을 수립하는 것이 중요합니다.
사후관리 측면에서도 가족과의 충분한 대화와 재산 분배계획 공유는 법적 분쟁을 예방하고, 계획된 세무전략을 효과적으로 실행하는 데 있어 필수 요소입니다. 특히, 상속이나 증여 시점이 가까워질수록 '법적으로 유리한 선택'보다 '감정적으로 유리한 선택'이 개입되기 쉬우므로 객관적인 조언이 무엇보다 중요합니다.
최근에는 AI 기반 자산관리 서비스도 고령층에게 제공되며, 자산 흐름과 세무 정보를 시각화해주는 기능이 인기를 끌고 있습니다. 이러한 도구들을 적극 활용하여 자신에게 최적화된 절세 전략을 실현해야 합니다.
